Бизнес-план По дисциплине «Маркетинг» Студентка 3 курса Специальность ФиК 2 поток icon

Бизнес-план По дисциплине «Маркетинг» Студентка 3 курса Специальность ФиК 2 поток




НазваниеБизнес-план По дисциплине «Маркетинг» Студентка 3 курса Специальность ФиК 2 поток
Дата11.03.2014
Размер389.72 Kb.
ТипБизнес-план

Министерство образования и науки РФ

Федеральное агентство по образованию

Государственное образовательное учреждение

Высшего профессионального образования

Всероссийский заочный финансово-экономический институт

Филиал в г.Туле


Бизнес-план

По дисциплине «Маркетинг»


Выполнила:

Студентка 3 курса

Специальность ФиК

2 поток

Группа вечерняя

Фомичева Т.А.



Проверил:


Тула 2007 г.

Содержание

Введение……………………………………

  1. Цели бизнес-плана и задачи бизнеса……..

  2. Предприятие и его продукция…………

    1. Сведения о предприятии…..

    2. Инвестиционный замысел. Объекты инвестиций и источники финансовых ресурсов…….

    3. Характеристика продукции предприятия. Технологическая схема производства…..

  3. Анализ рынка………

3.1 Состояние рынка сбыта продукции……….

3.2. Конкурентный анализ…………….

3.3. Анализ рынка ресурсов…………….

3.4. Маркетинговая стратегия и обоснование цены…………

4. Организационный план………

5. План производства….

5.1. Расчет объема выпуска продукции…….

5.2. Расчет объема оборота предприятия………..

5.3. Расчет стоимости оборудования………..

5.4. Расчет производственных издержек…………..

6. Расчет прибыли и рентабельности производства……….

7. Финансовый план…………..

8. Анализ рисков и оценка экономического эффекта……………

Заключение……………

Литература……………………..


Введение

В данном курсовом проекте «Бизнес-план» приводятся обоснования эффективности организации производства на ЗАО «Окна плюс» выпуска металлопластиковых ограждающих конструкций с целью привлечения заемных средств для кредитования части затрат на технологическое оборудование и создание дополнительных рабочих мест.

Ассортимент выпускаемой продукции- окна, двери, витражи и прочие металлопластиковые ограждающие строительные конструкции.

Сырьевая база производства на 100% обеспечивается единым поставщиком в соответствии с единым технологическим замыслом, что повышает надежность готовой продукции.

Планируемый объем выпуска готовой продукции- 22,584 кв.м. в год на общую сумму 20,9 млн.рублей на основе действующих и проектируемых производственных мощностей.

Рынком сбыта готовой продукции является население г.Тулы и Тульской области с уровневым доходом выше среднего.

Общая стоимость проекта по введению в строй и эксплуатации производственного комплекса фирмы по выпуску металлопластиковых ограждающих конструкций -2,1 млн. рублей, из которых 0,7 млн. рублей – заемные средства (около 33%).

Персонал фирмы состоит из высококвалифицированных специалистов и находится в состоянии комплектации. Общая планируемая численность рабочих -218 человек. Стоимость создания 1 рабочего места -9,6 тыс. рублей, срок окупаемости создаваемых рабочих мест -0,31 года (менее 4-х месяцев).

Конкурентоспособность фирмы обеспечивается низкими внутрипроизводственными издержками, вследствие обеспечения сквозного технологического процесса, а также эксклюзивным качеством готовой продукции.



  1. ^ Цели бизнес-плана и задачи бизнеса.

Целями бизнес- плана являются:

  1. Обоснование рентабельности ввода в строй и эксплуатации цеха по производству металлопластиковых ограждающих строительных конструкций на действующих арендуемых производственных площадях и реализации готовой продукции на региональном рынке.

  2. Определение экономической целесообразности организации дополнительных рабочих мест в результате запуска производства.

  3. Выявление условий рынка и прогноз продаж готовой продукции при наращивании мощности производства в инвестиционный период.

  4. Оценка ожидаемых финансовых результатов бизнеса и построение стратегии предприятия при расчетах с Центром занятости по заемным средствам.




  1. Предприятие и его продукция.

    1. Сведения о предприятии.

Закрытое акционерное общество «Окна плюс» зарегистрировано решение Регистрационной палаты администрации г.Тулы.

Форма собственности: частная.

Основной вид деятельности: строительная деятельность.

Уставный фонд: 55 тыс.рублей.

Учредители ЗАО «Окна плюс»: юридические и физические лица.


    1. Инвестиционный замысел.

^ Объекты инвестиций и источники финансовых средств. Для размещения цеха по производству металлопластиковых ограждающих конструкций ЗАО «Окна плюс» располагает арендуемыми производственными площадями на территории ЗАО «Туламашзавод» ( в пределах черты города). Здание кирпичное, площадью 500 кв.м., с пристройками. Оснащено всеми необходимыми для производства коммуникациями: водоснабжением, канализацией, вентиляцией, отоплением от котельной, электропитанием. Имеются подъездные пути.

Технологическое оборудование, необходимое для производства металлопластиковых ограждающих конструкций, полностью поставляются из Германии в рамках соблюдения единой технологии. Поставщик фирма. Основная его часть смонтирована и будет введена в эксплуатацию к апрелю. С приобретением дополнительного оборудования линии по производству стеклопакетов, работа цеха будет организована по принципу сквозного технологического процесса, что обеспечит значительную экономию внутрипроизводственных издержек (15-20%) и существенно повысит рентабельность производства (до 62%).

Для реализации инвестиционной программы ЗАО «Окна плюс», в связи с настоящим проектом, потребуются дополнительные денежные средства в 2008г. в объеме 2,1 млрд. рублей, что при достигнутом уровне доходности фирмы в базовый 2007г. Потребует дополнительные кредитные ресурсы в объеме не менее 700 млн. рублей (см. таблицу 2.1).

Таблица 2.1. Объекты и направления инвестиций, тыс.руб.

Направления инвестиций

Освоено на текущий момент

Источник средств

Сумма инвестиций, тыс.руб.







Собств.

Заемн.




1. Аренда производственных помещений

108000

-

-

108000

2. Приобретение оборудования:













- основное оборудование по производству металлических конструкций

444000

-

-

444000

- линия по производству стеклопакетов

-

434104

700000

1134104

3. Приобретение транспортных средств:













- 2 а/м «Газель»

-

78000

-

78000

4. Приобретение расходных материалов на 1 мес. работы

259000

50400

-

309400

5. Предпроизводственный ремонт помещения

19000

-

-

19000

ИТОГИ

830000

562504

700000

2092504

Процентное соотношение

40

27

33

100

Из общей суммы инвестиций: основные фонды – 1 656 104 тыс.руб. (79%)



Стоимость создания одного рабочего места составляет 9 599 тыс.руб. (из них 3 211 тыс.руб. – за счет средств центра занятости). Количество создаваемых рабочих мест -218.

    1. ^ Характеристики продукции и услуг.

Продукция, планируемая к выпуску ЗАО «ОКНА плюс» в связи с настоящим проектом, включает в себя все виды металлопластиковых ограждающих конструкций, изготавливаемых и монтируемых на заказ.

Номенклатура продукции: оконные и дверные рамы, витражи, витрины, офисные перегородки, зимние сады, теплые крыши, теплицы и т.п.

Разнообразие ассортимента дополняется также многовариантностью изготовления этих изделий в зависимости от заказа конкретного потребителя:

  • По площади (без ограничений);

  • По количеству степеней открывания (1,2 или3);

  • По форме контуров (прямые или фигурные);

  • По виду стекла (простое. Тонированное, бронированное и.т.п.);

  • По другим параметрам.



Поставка материалов

и комплектующих



Сборка стекла и рейки метал. обечайтки

Мойка и обезжиривание

стеклянных заготовок

Раскрой стекла

Склад

материалов и комплектующих

Раскрой профиля

ПВХ

Сборка заготовок

Фрезеровние водоотливных пазов





Гибка по размерам метал.

обечайки

Нанесение

Бутила на метал.

обечайку

Раскрой

Метал.

обечайки

Нарезка

штапиков

Раскрой

Арматурного

профиля





Установка

Стеклопакета и фурнитуры

Сборка

конструкции


Обработка швов конструкции

Сварка профилей

Герметизация

стеклопакета






Контроль

качества

Упаковка готовых

конструкций

Погрузка-разгрузка,

транспортировка


Монтаж по месту

Сдача-приемка у заказчика



Рис. 2.1. Схема технологического процесса.

Многообразие выбора и удовлетворения желаний Заказчика предопределяется 16,5 тыс.наименований комплектующих изделий.

Оборудование и закупаемая вместе с ним технология является на настоящий момент самой прогрессивной в мире и не имеет аналогов на региональном рынке Тульской области. Поставщик и производитель оборудования –фирма SCHUCO International, которая занимается крупномасштабными разработками в этой области уже более 40 лет и сейчас является общепризнанным мировым лидером на рынке технологий и оборудования для изготовления металлопластиковых конструкций.

Продукция ЗАО «Окна плюс» будет изготавливаться на основе профиля, прошедшего сертификацию по европейскому стандарту (единственный подобный факт на местном рынке), что гарантирует эксклюзивный, недоступное остальное субъектам местного рынка, качество готовых изделий по следующим позициям:

    1. морозоустойчивость;

    2. защита от ультразвукового излучения;

    3. неразрушение озонового слоя;

    4. экологичность (100%-ое отсутствие канцерогенных свойств)

Важной особенностью сотрудничества с фирмой SCHUCO International является неразрывная связь поставок из единого источника не только полного комплекта оборудования, но и абсолютно всех комплектующих изделий и расходных материалов. Оборудование, ориентированное только на строго определенные, очень высокие стандарты исходного материала, гарантировано от использования некачественного сырья со стороны, благодаря чему обеспечивается исключительное качество готовых изделий.

В связи с этим положительный эффект бизнеса достигается по следующим позициям:

  1. ЗАО «Окна плюс» фактически становиться удаленным технологическим участком немецкой фирмы-производителя (которая уже имеет 12,5 тыс.таких участков по всему миру), что гарантирует единство технологии и всего производственного замысла в целом.

  2. Происходит значительная экономия транспортных издержек (100%-200%) по сравнению с другими фирмами. Вовлеченными в рассматриваемую сферу деятельности, и имеющим до 40 поставщиков.

  3. Заимствование прогрессивной технологии не только производства, но и складирования, когда сырье закупается не впрок, а под конкретный заказ. Как следствие, сокращаются и таможенные расходы, производственные запасы и незавершенное производство.

В целях унификации стоимостных характеристик всего ассортиментного разнообразия ЗАО «Окна плюс», в настоящем бизнес-плане вводится – в качестве базового показателя объема производства- понятие условной единицы продукции, за которую условно принимается окно с 2-мя степенями открывания размером 1м*1м, имеющее цену реализации 925 руб./кв.м.

Данный показатель является интегральным, учитывающим интенсивность покупательского спроса и разброс цен на разные виды продукции, в зависимости от конкретных условий заказа.


3. Анализ рынка.

3.1. Состояние рынка сбыта продукции.

ЗАО «Окна плюс» планируют реализовывать свою продукцию на региональном рынке, емкость которого позволяет осуществить интервенцию с целью закрепления на управляемом сегменте рынка.

Планируемый ЗАО «Окна плюс» объем производства – 22 584 кв.м. в год. Таким образом, с учетом деятельности ЗАО «Окна плюс», общий объем продаж металлических ограждающих конструкций на Тульском рынке в ближайшем будущем составит около 88 тыс.м. в год, что означает, что фирма претендует на долю местного рынка в размере 25,7%. Насколько реально для ЗАО «Окна плюс» занять эту рыночную нишу и закрепиться на ней, и каковы результаты рыночного спроса на металлопластиковые ограждающие конструкции?

Наблюдаемые в Тульской области стабильные тенденции роста объемов высоко комфортного частного строительства (до 7% год) и ежегодное увеличение спроса на коммерческую (офисную) недвижимость (до 11% год) и связанные с этим услуги на евроремонт помещений – предопределяют стабильный рост спроса на металлопластиковые ограждающие строительные конструкции.

При наличии не менее 4-х крупных конкурирующих в данной сфере производства фирм, и ввиду элитности самой продукции, когда фактор качества играет для потребителя даже большую роль, чем цена,- потребитель отдаст предпочтение наиболее качественной, наиболее экологически безопасной продукции, а более привлекательная по сравнению с конкурентами цена окажется решающим фактором в процессе принятия решения.

^ 3.2. Конкурентный анализ.

На рынке г.Тулы, где ЗАО «Окна плюс» предполагает реализовывать свою продукцию, в первую очередь, уже работают следующие конкуренты:

  • Фирма «Профит»

  • Фирма «Неопласт-Н»

  • Фирма «Пумар»

  • Прочие более мелкие фирмы с совокупным оборотом около 9 млрд.руб. в год.

Общие черты, характерные для абсолютно всех фирм, действующих на рынке металлопластиковых конструкций:

    • Одинаковая номенклатура оборудования;

    • Одинаковая максимальная мощность этого оборудования.

Одно из главных различий между конкурентами – качество используемого оборудования и технологии. Так, незначительно представленные на местном рынке польская и российская технологии уже почти изжили себя и не выдерживают конкуренции по причине низкого качества при высокой себестоимости изделий. Наиболее распространенная технология немецкой фирма ALUPLAST также уже морально устаревает и не обеспечивает тех высоких характеристик качеств, которые уже достигнуты другой немецкой фирмой SCHUCO International, представляющей на мировом рынке действительно последнее слово технического процесса.

Кроме того, никто из конкурентов не использует принцип единства поставок. Преобладает стремление приобрести комплектующие у разных фирм по более низким ценам. Это, во- первых, сильно отражается на транспортных издержках. Во- вторых, что самое главное, отсутствие единого поставщика не позволяет достигнуть единой технологии и создает вероятность несовпадения технических и иных параметров комплектующих изделий от разных поставщиков, что существенно ухудшает качество готовых изделий у подобных фирм.

Отличительной особенностью ЗАО «Окна плюс», как уже отмечалось, является именно единство поставок. Закупленное оборудование, представляющие собой автоматизированные сборочные места, предназначено для обработки только тех комплектующих изделий, технические или иные параметры которых отвечают строго определенным стандартом, гарантирующим исключительное качество готовой продукции.

Поэтому закупка у одной и той же фирмы не только производственного оборудования, но и всего комплекта комплектующих и расходных материалов является идеальным сочетанием с точки зрения гарантии качества.

ЗАО «Окна плюс» также- единственное предприятие, самостоятельно осуществляющие монтаж свое продукции ( как неотъемлемую часть технологического процесса). Остальные фирмы привлекают сторонние организации для монтажа, что в итоге снижает его качество и сказывается на издержках производства в сторону увеличения.

Таким образом, что касается качества готовой продукции и услуг, то ЗАО «Окна плюс» является несомненным лидером в этой области.

В плане цен у ЗАО «Окна плюс» также не будет серьезных конкурентов, так как средняя отпускная цена 1 кв.м. условной продукции ЗАО «Окна плюс»- 925 руб./кв.м., а минимальная отпускная цена ближайшего конкурента- 1 026 руб./ кв.м.

В плане гибкости реагирования на покупательские потребности, на конкретное желание Заказчика, ЗАО «Окна плюс» также имеет неоспоримые имущества. Наличие собственного производства стеклопакетов (основного комплектующего элемента) и возможность выбора из 16,5 тыс. наименований комплектующих изделий позволяют быстро откликаться на любые требования рынка.

^ 3.3. Анализ рынка ресурсов.

Для производства металлопластиковых ограждающих строительных конструкций требуются следующие основные комплектующие материалы.

  1. Пластиковый профиль.

  2. Металлопрокат.

  3. Стекло.

  4. Запорная арматура.

  5. Фурнитура.

  6. Расходные материалы.

Общая номенклатура комплектующих изделий, классифицируемых в вышеуказанные группы, превышает, как уже упоминалось, 16,5 тыс. наименований, что обеспечивает быстроту и гибкость реагирования на запросы потребителей. Поставка всех материалов будет осуществляться из Германии автотранспортом на условиях Тулы. Поставщик - SCHUCO International. Гарантия стабильности поставок- «под заказ». Этот способ поставок считается в данной сфере производства наиболее прогрессивным и экономичным (складские помещения не затовариваются, не остается неликвидных остатков, которые невозможно отправить обратно в Германию по причине взимания заново таможенных платежей).


^ 3.4. Маркетинговая стратегия и обоснования цены.

На основание фактов. Изложенных в п. 2.3. «Характеристика продукции» изделия ЗАО «Окна плюс» обладают самыми высокими на местном рынке характеристиками качества, а относительно низкая себестоимость продукции (благодаря значительному снижению цены внутрипроизводственных издержек) позволит установить отпускные цены на 15-20% ниже среднерыночных. Как следует из анализа рынка сбыта продукции, только такое сочетание качественных и стоимостных характеристик продукции, только такое сочетание качественных и стоимостных характеристик продукции позволит новому субъекту рынка обеспечить себе гарантированный сбыт.

Таким образом, маркетинговые стратегии ЗАО «Окна плюс» является ценовая конкуренция при обеспечение эксклюзивного качества изделий. В связи с этим фирма сможет не только занять планируемую нишу на региональном рынке (27,5%), но и закрепиться на ней, обеспечив себе стабильный гарантированный сбыт.

Существующий разброс цен на металлопластиковые конструкции- от 1 026 руб./кв.м. до 2 280 руб./ кв.м.. Точно также велики качественные различия между продукции разных фирм и условиями заказов.

Для того, чтобы конкурировать с минимальной ценой 1 026 руб./кв.м., ЗАО «Окна плюс» планирует установить минимальную отпускную цену ( наиболее простой вариант заказа) – не более 860 руб./ кв.м.. А средняя отпускная цена 1 кв.м. условной продукции составит 925 руб./кв.м., что существенно ниже принятой практики. Данная цена позволит предприятию работать с рентабельность не менее 60% (см. бюджет по прибыли в п.6), следовательно, экономически обоснована.

Большой опыт предприятия строительной деятельности, назначения на руководящие должности квалифицированных и уже зарекомендовавших себя специалистов и тщательный отбор претендентов на рабочие места – все это является дополнительным существенным фактором успеха бизнеса.

Одним из основных способов продвижения товара на рынок будет реклама- самый мощный стимулятор спроса. ЗАО «Окна плюс» планирует использовать следующие каналы распространения рекламы:

      • две рекламные растяжки на центральных улицах города в течение 6 месяцев. Стоимость размещения одной растяжки составляет $ 1000. Затраты на этот вид рекламы составят: 2*$1000*5,7 руб.*6=68 400 руб. в год.

      • реклама в газете «Моя реклама»: ¼ газетной полосы 4 раза в месяц. Затраты на это вид рекламы составят: в месяц : 15 руб. в месяц; в год: 180 000 в год без учета скидки; в год с учетом скидки: 150 000 руб. в год.

      • рекламный ролик на телевидении («1 канал»): 10сек.* 3раза в день =0,5 мин. в день. Изготовление ролика -1 800 руб., прокат ролика – 1 000руб., за 1 мин. в день- 500руб, в месяц – 500*30=15 000руб., в год- 15 000*12=180 000 руб.без учета скидки, с учетом скидки в год- 100 000 руб. в год.

ИТОГО: рекламные расходы -288 400 руб. в год.


В течение первого месяца планируется сформировать у потенциальных потребителей мнение о товаре и фирме, в связи с чем в это период целесообразна наиболее интенсивная реклама в СМИ, т.е. рекламные объявления будут выходить наиболее часто. Затем в тнчение всего года необходимо постоянно поддерживать в сознании потребителей заинтересованность в данном продукте, в связи с чем реклама будет появляться постоянно, но немного реже.


^ 4. Организационный план.


Ввод в строй цеха по производству металлопластиковых ограждающих конструкций ожидается 01.04.08 г., а через 1 месяц (01.05.08) будет смонтирована и введена в строй линия по производству стеклопакетов. В течении апреля стеклопакеты будут закупаться на местном рынке по среднерыночной цене $56 за 1 кв.м.

Таблица 4.1.

Операционный график инвестиционного периода.

Наименование мероприятия

2007

февр дек.

март

апр.

май

июнь

июль

авг.

сент.

окт.

нояб.

Производственный ремонт помещения

+




























Поставка и монтаж основного оборудования




+

























Обучение персонала




+

























Кредитование







+






















Ввод цеха в строй и эксплуатация на 50% мощности







+






















Поставка и монтаж линии по производству стеклопакетов







+






















Выход на мощность 60%













+
















Выход на мощность 70%
















+













Выход на мощность 80%



















+

+







Выход на мощность 90%

























+




Выход на мощность 100%




























+

Окончательный расчет с центром занятости




























+

* К концу инвестиционного периода ( декабрь 2008 г.) предприятие полностья рассчитается с Центром занятости.


^ 5. План производства.

5.1 Расчет объема выпуска продукции.

Таблица 5.1. Планируемое рабочее расписание.

Режим работы

3 смены

Коэффициент сменности

2,8

Продолжительность рабочего дня (смены)

8 часов

Фонд рабочего времени в месяц

21 день


Расчетная производительность цеха после выхода завода на полную мощность : 32 кв.м. в смену.

- в месяц: 32*2,8*21=1882 кв.м.

- в год: 22 584 кв.м.

Таблица 5.2. Предполагаемый объем продаж в 2008 г. (кв.м.)




2008 г.










Апр.

Май

Июнь

Июль

Авг.

Сент.

Окт.

Нояб.

Дек.

Всего

Готовая продукция, кв.м.

941

941

1129

1129

1317

1506

1694

1694

1882

12223

Процент использования мощности

50

50

60

60

70

80

90

90

100





Полное освоение мощностей планируется к концу 2008 года, а до тех пор будет происходить постепенное наращивание мощности.


^ 5.2. Расчет объема предприятия в стоимостном выражении ( при полной (100%) загрузки мощности).

Розничная отпускная цена условной единицы продукции- 925 руб./м.кв.. Объем выпуска продукции в месяц- 1 882 кв.м.. Объем оборота предприятия в стоимостном выражении:

- в месяц: 1 882*925=1 740 850 руб.

- в год: 20 890 200 руб.


^ 5.3. Расчет стоимости закупаемого оборудования.

Стоимость оборудования составит 1 029 600 руб.

286 000*3600=1 029 600руб.

Таможенная пошлина составляет 10% или 102 960 тыс.руб. Сбор за таможенное оформление 0,15%-1 544 руб.

ИТОГО затраты на оборудование составят – 1 134 104 руб.



    1. Расчет издержек производства.

^ 5.4.1. Стоимость материалов, необходимых для изготовления стеклопакетов.

Расход, цена единицы материала, материальные затраты (в руб.) из расчета на одну усл. единицу продукции (кв.м.):

- стекло (Ц=30руб./кв.м.): норма расхода – 2 кв.м./кв.м.; стоимость расхода на одну усл. единицу -60руб.

- обечайка (Ц=9 руб./м.п.): норма расхода – 4кв.м./кв.м; стоимость расхода на одну усл.ед. -36 руб.;

- бутил (Ц=30 руб/кг): норма расхода – 0,1 кг./кв.м.; стоимость расхода на одну усл.ед. -3руб.;

- прочие расходные материалы: стоимость расхода на усл.ед.-4 руб.

Итого материальные затраты на производство одного кв.м. стеклопакета- 103 руб.


5.4.2. Стоимость материалов, необходимых для производства металлопластиковых ограждающих конструкций (кроме стоимости стеклопакетов см. п.5.4.1.)

      • пластиковый профиль (Ц= 18 руб./м.пог.), норма расхода – 0,5 м.пог/м кв.; стоимость расхода на усл.ед. – 9 руб.;

      • металлопрокат (Ц = 29 руб./м пог.), норма расхода – 1,0 м пог./м кв.; стоимость на усл. ед. – 29 руб.;

      • фурнитура, запорная арматура и другие расходные материалы – стоимость расхода на одну усл. ед. – 36 руб.

Итого: 74 руб./м.кв.

Всего суммарные материальные затраты на одну усл. ед. продукции – 177 руб.2

Затраты на материалы:

  • в месяц: 177 х 1.882 = 333.114 руб./мес.

  • в год: 3.997.368 руб./год.

5.4.3. Затраты на оплату труда

5.4.3.1. Среднемесячные оклады:

  • работник АУ – 480,0 руб.;

  • основные рабочие – 450,0 руб.;

  • вспомогательные рабочие и охрана – 400,0 руб.;

  • уборщики – 350,0 руб.


5.4.3.2. Число работающих.

Рабочие цеха по производству стеклопакетов.

  • участок раскроя стекла -4чел. ( из них 2 вспом.раб)

  • участок раскроя металла, обечайки ( из них1 вспом. раб.)

  • участок бутилирования -3чел. ( из них 2 вспом. раб.)

  • участок мойки -7 чел. (из них 3 вспом. раб.)

  • участок гибки металлической обечайки -3чел ( из них 1 вспом.раб)

  • участок сборки стекла и рамки -8чел. (из них 4 вспом. раб.)

  • участок герметизации стеклопакета -3чел. (из них 1 вспом.раб.)

Всего в одну смену -30чел; в три смены -90чел.

Рабочие:

  • участок складирования –1чел.

  • участок раскроя профиля -2чел.

  • участок раскроя арматуры -2чел.

  • участок сборки заготовок -2чел.

  • участок фрезерования -2чел.

  • участок сварки профиля -3чел.(из них 2 вспом.раб.)

  • участок обработки швов конструкций –2чел.

  • участок нарезки штапиков -1чел.

  • участок установки фурнитуры -2чел.

  • участок контроля качества -1чел.

  • бригада упаковки готовых конструкций -2чел.

  • бригада доставки -3чел. (из них 2 вспом.раб.)

  • монтажная бригада -10 чел.

Всего в одну смену -35 человек; в три смены -90 человек.


Аппарат управления:

  • Директор -1чел.

  • Зам. директора -1чел.

  • Бухгалтер -1чел.

  • Секретарь -1чел.

  • Сметчик –2чел.

  • Начальник смены -3чел.

  • Учетчик -2чел.

Всего 11 человек.


Охрана и уборщики:

  • Охранники -6чел.

  • Уборщицы -6чел.

Всего 12 человек.


ИТОГО по цеху:218 человек.


^ 5.4.3.3. Расчет месячного фонда заработной платы (руб.)

Таблица 5.3.

Персонал

Численность

З\п вмесяц

Фонд з/п в месяц

Основные рабочие

141

450

63450

Вспомогательные рабочие

54

400

21600

Аппарат управления

11

480

5280

Охрана

6

400

2400

Уборщики

6

350

2100




218




94830

^ 5.3.3.4. Распределение персонала по рабочим сменам.

Таблица 5.4.

Смена

Численность персонал

Всего




АУ

Охрана

Уборщ.

Осн. раб.

Вспом.раб.




1

7

2

2

47

18

76

2

3

2

2

47

18

72

3

1

2

2

47

18

70

Итого

11

6

6

141

54

218



^ 5.4.4. Затраты на топливо и энергию.

  • энергопотребление -60кВт/ч;

  • стоимость 1Квт/с -0,426руб.;

  • фонд рабочего времени в сутки -21 час;

  • месячный фонд рабочего времени в часах -437 час.

Издержки на энергию в месяц:437*60*0,426=11 188 руб.

Издержки на энергию в год: 134 256 руб.

  • потребление топлива в год (котельная) –тонн;

  • стоимость топлива за 1т- 360руб.

  • издержки на топливо в месяц (среднегодовые) -150 руб.

  • издержки на топливо в год -1800 руб.

ВСЕГО затраты на топливо и энергию:

в месяц:11338 руб;

в год: 136056 руб.


^ 5.4.5. Прочие затраты.

Наименование затрат

В месяц (руб.)

В год (руб.)

Услуги связи

5280*0,1=528

6336

Амортизация

6905

82855

Реклама

24033

288400

Транспортные (эксплуатационные) расходы (2% от объема оборота)

2901

34817

Аренда помещений (S=500кв.м.; ставка- 24 руб./кв.м./мес.)

12000

144000

Проценты по кредиту (сумма кредитования- 700000руб., %ставка -12% годовых)

7000

84000

Налоговые платежи (налог на добавленную стоимость -20%)

Расчет налога на добавленную стоимость, подлежащего оплате в бюджет:

А) НДС, уплачиваемый за производство продукции (услуг)



1740850*0,167=290722




3488664

Б) НДС, уплачиваемый поставщикам за поставку материалов и комплектующих

333114*0,167=55630

667560

В) НДС, уплаченный за энергоресурсы

1868

22416

Г) Сумма НДС, подлежащая внесению в бюджет

233224

2798688

Налог на содержание ЖКХ

26113

313356

Сбор на нужды образовательных учреждений

948,3

11380

Транспортный налог

948,3

11380

Налог на пользователей автодорог

78338

940056



5.4.6. Взносы в фонды.

- Пенсионный фонд- 29% от ФЗП;

-Фонд ОМС- 3,6% от ФЗП;

-Фонд социального страхования -5,4% от ФЗП;

-Фонд занятости- 1,5% от ФЗП.

Итого: 39,5% от ФЗП.

Таблица 5.5. Отчисления от ФОТ, руб.




В месяц

В год

Пенсионный фонд

77600

330008,4

Фонд ОМС

4414,9

40966,7

Соц. страхование

5120,8

61449,8

Фонд занятости

10422,5

17069,4

Итого взносы в фонды

17457,9

449494,8

Сбор на нужды

948,3

11379,6

Транспортный налог

948,3

11379,6

Итого отчисления от ФОТ

39354,5

472254,4


Таблица 5.6.

Текущие издержки на производственную программу по статьям себестоимости на месяц. год (руб.)

Наименование

В месяц (руб.)

В год (руб.)

Материалы и комплектующие

333114

3997368

Заработная плата

94830

1137960

Итого переменные издержки

427944

5135326

Топливо и энергия

11338

136056

Связь

528

6336

Транспорт

2901

34817

Реклама

24003

288400

Аренда

12000

144000

Амортизация

6905

82855

Ежегодный профилактический ремонт здания

1583

19000

Итого постоянные издержки

47288

567456

Проценты

7000

84000

НДС

233224

2798688

Местные налоги и сборы

132460

1589520

Отчисления от ФОТ

37458

449495

Итого себестоимость

885374

10603485

Из них налоги и отчисления

169918

2039015




  1. Расчет прибыли рентабельности.

Расчет прибыли и рентабельности осуществлен, исходя из прогнозируемых объемов производства (в месяц, в год), сложившихся цен за единицу продукции (услуг), внутренних издержек фирмы на производственную программу при полной загрузке мощности цеха.

По инвестиционному замыслу предприятия, на указанные в таблице экономические показатели фирма выходит в декабре 2008г при условии своевременного заимствования искомой суммы.


Таблица 6.1. Расчет прибыли и рентабельности.

Показатели

в месяц (руб.)

в год (руб.)

Выручка от реализации услуг

1740850

20890200

НДС

233224

2798688

Доход с оборота

1507620

18091512

Внутрипроизводственные издержки

482232

5765782

Налоги отчисления

169918

2049015

Валовая прибыль

855476

10286715

Налог на прибыль (ставка 35%)

299417

3600350

Чистая прибыль

556059

6686465

Рентабельность

62%







  1. Финансовый план.

Финансовый план инвестиционного проекта отражает динамику поступления и расходования денежных средств фирмы при поэтапном (помесячном) наращивании мощности производства и реализации.

Накопление массы чистой прибыли по месяцам наращивания производственной мощности отражается в строке 3.1. «Финансового плана» (табл.7.1.)

Финансовую устойчивость фирма приобретает в октябре 2008г., когда накопленной суммы прибыли достаточно для погашения кредитных средств и обеспечения устойчивости приблизительно 40-50%, что признается хорошим показателем деятельности.

Таблица 7.1.

Финансовый план (план денежных поступлений и выплат в 2008г.

Показатели

Динамика показателей по инвестиционным периодам (тыс.руб.)

Периоды

апр.

май

июнь

июль

авг.

сент.

окт.

нояб.

дек.

Мощность (%)

50

50

60

60

70

80

90

90

100

Поступления

1570

870

1045

1045

1219

1393

1567

1567

1741

Выручка от реализации

870

870

1045

1045

1219

1393

1567

1567

1741

Внереализованные доходы

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Кредит

700

-

-

-

-

-

-

-

-

Платежи

2003

667

770

771

874

977

1081

1081

1885

Переменные издержки

465

261

295

295

328

361

394

394

427

Постоянные издержки

47

47

47

47

47

47

47

47

47

Закупка оборудования и транспорта

1212

-

-

-

-

-

-

-

-

Предпроизводственный ремонт

19

-

-

-

-

-

-

-

-

Проценты

7

7

7

7

7

7

7

7

7

Налоги и сборы*

252

351

421

422

492

562

632

632

702

Возврат кредита

-

-

-

-

-

-

-

-

700

Баланс платежей и поступлений

-432

+203

+273

+273

+345

+421

+486

+486

-144

То же нарастающим итогом

-432

-229

+45

+319

+664

+1085

+1570

+2055

+1912


Налоги сборы при полной загрузке мощностей.




В месяц

В год

НДС

233224

2798688

Местные налоги и сборы

132460

1589520

Отчисления от ФОТ

37458

449495

Налог на прибыль

299417

6686365

Итого

707550

11524068



Похожие:

Бизнес-план По дисциплине «Маркетинг» Студентка 3 курса Специальность ФиК 2 поток iconКалендарно-тематический план практических занятий по дисциплине iya(2)103 «Иностранный язык», специальность 5В130100 «Общая медицина», для студентов 1 курса (1 поток) (гр. 101, 102, 103, 104, 142, 143, 144, 145)
Специальность 5В130100 «Общая медицина», для студентов 1 курса (1 поток) (гр. 101, 102, 103, 104, 142, 143, 144, 145)
Бизнес-план По дисциплине «Маркетинг» Студентка 3 курса Специальность ФиК 2 поток iconКалендарно-тематический план практических занятий по дисциплине дисциплине poiya2404 «Профессионально-ориентированный иностранный язык», специальность 5В110300 «Фармация», для студентов 2 курса (гр. 201)

Бизнес-план По дисциплине «Маркетинг» Студентка 3 курса Специальность ФиК 2 поток iconКалендарно-тематический план практических занятий по дисциплине poiya2404 «Профессионально-ориентированный иностранный язык», специальность 5В130200 «Стоматология», для студентов 2 курса (гр. 204, 205)

Бизнес-план По дисциплине «Маркетинг» Студентка 3 курса Специальность ФиК 2 поток iconКалендарно-тематический план практических занятий по дисциплине poiya2404 «Профессионально-ориентированный иностранный язык», специальность 5В110400 «Медико-профилактическое дело», для студентов 2 курса (гр. 202)

Бизнес-план По дисциплине «Маркетинг» Студентка 3 курса Специальность ФиК 2 поток iconСтудентка Медведева И. Н. Студентка Чернецова А. А
На основании экспертизы принимаются решения о том, целесообразно ли финансирование данного проекта и объем финансирования. [1]
Бизнес-план По дисциплине «Маркетинг» Студентка 3 курса Специальность ФиК 2 поток iconУчебно-методический комплекс по дисциплине «Маркетинг» для специальности
Учебно-методический комплекс по дисциплине «Маркетинг» решает задачи создания условий для качественного усвоения студентами знаний...
Бизнес-план По дисциплине «Маркетинг» Студентка 3 курса Специальность ФиК 2 поток iconПп кгму 4/02 Карагандинский государственный медицинский университет
Календарно-тематический план практических занятий по дисциплине poiya2404 «Профессионально-ориентированный иностранный язык», специальность...
Бизнес-план По дисциплине «Маркетинг» Студентка 3 курса Специальность ФиК 2 поток iconКалендарно-тематический план практических занятий по дисциплине iyа 1103 «Иностранный язык», специальность 5В110100 «Сестринское дело», для студентов 1 курса (гр. 102, 103) на II семестр 2012-2013 учебный год
Календарно-тематический план практических занятий по дисциплине iyа 1103 «Иностранный язык»
Бизнес-план По дисциплине «Маркетинг» Студентка 3 курса Специальность ФиК 2 поток iconПланы семинарских занятий по дисциплине «Линейная алгебра» специальность «Бизнес-информатика» (2009-2010 уч г.) 26 часов практика
Данко П. Е., Попов А. Г., Кожевникова Т. Я. Высшая математика в упражнениях и задачах. 1 ч. – М.: Высш шк., 1999, (стр. 77, №399-403,...
Бизнес-план По дисциплине «Маркетинг» Студентка 3 курса Специальность ФиК 2 поток iconРасписание занятий 4 курс (2 поток) (сокращенные сроки обучения) зимняя сессия с 24 октября по 17 ноября 2012г. Специальность «юриспруденция»

Разместите ссылку на наш сайт:
Занятия


База данных защищена авторским правом ©zanny.ru 2000-2014
При копировании материала обязательно указание активной ссылки открытой для индексации.
контакты